高州市***饲料有限公司
利用碎猪肉生产饲料级磷酸氢钙、饲料用猪油、工业油脂、有机肥料项目
可行性研究报告
二零XX年四月
循环型经济是“循环型社会”的物质基础，而“循环型社会”则是循环型经济的制度保障。两个过程是统一的，表现在人类生活方式、价值观、消费观、人群组织方式以及社会的运行方式的转变上，因为经济系统中的加工废物和消费废物都是排入社会的，如果社会没有把这些废物重新输入到经济系统的机制的的话，循环型经济是不可能形成的。而要形成这一机制则要依赖于上述的价值观、消费观和相关方式的转变。自从循环型经济的概念问世以来，发达国家及其城市已先后把构建循环型经济、建设循环型社会作为经济社会发展的一体化目标，提出在促进经济增长的同时要成倍地降低物质消耗和污染排放，这正是提高资源生产率的本质所在。
“十三五”时期，是我国加快转变经济发展方式的关键时期，工业化、城市化进程不断加快，资源消费强度将进一步加大，工业转型升级和绿色发展的任务十分繁重，对资源综合利用提出了更高的要求。加强资源综合利用，促进资源综合利用产业快速发展，是大力推进节能减排，加快转变经济发展方式，构建“资源节约型和环境友好型”工业体系的必然选择。
世界饲料工业起源于20世纪40年代，随着世界经济和人口的快速发展以及人均生活水平的提高，饲料工业也得到了长足的发展，中国饲料工业处于稳定发展期，目前全国有饲料企业1.5万多家，从业人员约50多万人。中国饲料业改革开放后年平均发展速度保持在20%以上。已完成了从手工作坊式的生产到世界第一大饲料生产国的飞越，成为中国重要的支柱产业之一。中国产业规模大幅提高，总产量突破1.8亿吨；市场竞争加剧，利润趋于平均；行业盈利模式为更多依赖总量增长的盈利模式。
饲料工业是联结种养的重要产业，为现代养殖业提供物质支撑，为农作物及其生产加工副产物提供转化增值渠道，与动物产品安全稳定供应息息相关。我国饲料工业经过30多年的快速发展，形成了饲料加工、饲料原料、饲料添加剂、饲料机械等门类齐全的产业体系，为发展现代养殖业、繁荣农村经济、增加农民收入做出了重大贡献。“十三五”是养殖业转型升级的关键时期，饲料工业发展既迎来了新机遇，也面临着诸多挑战。饲料行业是整个畜牧产业中的一个环节，严格来讲，它是和养殖业密不可分的，从长远来看，饲料——养殖——屠宰与深加工应当形成一个严密而高效的产业链条，饲料行业整合是保证这个长期目标得以实现的重要一环。
在肉制品加工行业中，较好的原料被制成肉脯、肉干和肉卷等产品，剩下大量的边角料；同时在加工中有近7%的碎肉率，即加工kg原料肉，就有7kg碎肉产生，这些碎肉未被很好的利用，有的甚至浪费掉。如何将肉制品加工中所产生的一些低价值的边角料和碎肉进行充分利用，成为当今人们研究的热点之一。
目录
第一章总论 1
1.1项目概要 1
1.1.1项目名称 1
1.1.2项目建设单位 1
1.1.3项目建设性质 1
1.1.4项目建设地点 1
1.1.5项目负责人 1
1.1.6项目投资规模 1
1.1.7项目建设规模 2
1.1.8项目资金来源 2
1.1.9项目建设期限 3
1.2项目单位介绍 3
1.3编制依据 3
1.4编制原则 4
1.5研究范围 4
1.6主要经济技术指标 5
1.7综合评价 6
第二章项目背景及必要性分析 7
2.1项目提出背景 7
2.2本次项目发起缘由 8
2.3项目建设必要性分析 9
2.3.1积极响应我国新时期绿色发展理念号召的现实举措 9
2.3.2顺应我国战略性产业快速发展的需要 9
2.3.3推动新型饲料产业发展的需要 10
2.3.4带动我国资源循环利用产业的发展需要 10
2.3.5满足我国饲料市场需求的需要 11
2.3.6增加当地就业带动产业链发展的需要 11
2.3.7带动当地经济快速发展的需要 12
2.4项目建设可行性分析 12
2.4.1政策可行性 12
2.4.2技术可行性 14
2.4.3管理可行性 14
2.5分析结论 15
第三章行业市场分析 16
3.1我国畜牧业市场发展机遇与挑战分析 16
3.2我国资源综合利用产业发展前景分析 18
3.3我国饲料工业发展现状分析 19
3.4我国饲料工业发展面临形式分析 21
3.5本项目产品市场发展前景分析 24
3.6市场小结 26
第四章项目建设条件 27
4.1地理位置选择 27
4.2区域投资环境 27
4.2.1区域地理位置 27
4.2.2区域地形地貌条件 28
4.2.3区域气候条件 28
4.2.4区域交通区位条件 28
4.2.5区域经济发展条件 29
第五章总体建设方案 31
5.1总图布置原则 31
5.2土建方案 31
5.2.1总体规划方案 31
5.2.2土建工程方案 32
5.3主要建设内容 33
5.4工程管线布置方案 33
5.4.1给排水 33
5.4.2供电 35
5.5道路设计 37
5.6总图运输方案 38
第六章产品方案及技术方案 39
6.1主要产品方案 39
6.2产品执行标准 39
6.3产品价格制定原则 39
6.4产品生产规模确定 39
6.5项目产品生产工艺 40
6.5.1工艺设计指导思想 40
6.5.2生产工艺流程 40
第七章原料供应及设备选型 41
7.1主要原材料供应 41
7.2主要设备选型 41
7.2.1设备选型原则 41
7.2.2主要设备明细 42
第八章节约能源方案 43
8.1本项目遵循的合理用能标准及节能设计规范 43
8.2建设项目能源消耗种类和数量分析 43
8.2.1能源消耗种类 43
8.2.2能源消耗数量分析 43
8.3项目所在地能源供应状况分析 44
8.4主要能耗指标及分析 44
8.5节能措施和节能效果分析 45
8.5.1工业节能 45
8.5.2节水措施 45
8.5.3建筑节能 46
8.5.4企业节能管理 47
8.6结论 47
第九章环境保护与消防措施 49
9.1设计依据及原则 49
9.1.1环境保护设计依据 49
9.1.2设计原则 49
9.2建设地环境条件 49
9.3项目建设和生产对环境的影响 50
9.3.1项目建设对环境的影响 50
9.3.2项目生产过程产生的污染物 51
9.4环境保护措施方案 51
9.4.1项目建设期环保措施 51
9.4.2项目运营期环保措施 52
9.5环保评价 54
9.6绿化方案 54
9.7消防措施 54
9.7.1设计依据 54
9.7.2防范措施 55
9.7.3消防管理 56
9.7.4消防措施的预期效果 56
第十章劳动安全卫生 57
10.1编制依据 57
10.2概况 57
10.3劳动安全 57
10.3.1工程消防 57
10.3.2防火防爆设计 58
10.3.3电力 58
10.3.4防静电防雷措施 58
10.4劳动卫生 59
10.4.1防暑降温 59
10.4.2卫生 59
10.4.4噪声 59
10.4.5个人防护 59
10.4.6安全教育 59
第十一章企业组织机构与劳动定员 61
11.1组织机构与职能划分 61
11.2激励和约束机制 61
11.3人力资源管理 62
11.3.1劳动定员 62
11.3.2福利待遇 62
第十二章项目实施规划 64
12.1建设工期的规划 64
12.2建设工期 64
12.3实施进度安排 64
第十三章投资估算与资金筹措 65
13.1投资估算依据 65
13.2项目建设投资估算 65
13.3流动资金估算 66
13.4资金筹措 66
13.5项目投资总额 66
13.6资金使用和管理 69
第十四章财务及经济评价 70
14.1总成本费用估算 70
14.1.1基本数据的确立 70
14.1.2产品成本 71
14.1.3平均产品利润 72
14.2财务评价 72
14.2.1项目投资回收期 72
14.2.2项目投资利润率 73
14.2.3不确定性分析 73
14.3经济效益评价结论 76
第十五章招投标方案 78
15.1招标依据 78
15.2招标内容 78
15.3招标程序 78
第十六章风险分析及规避 83
16.1项目风险因素 83
16.1.1不可抗力因素风险 83
16.1.2技术风险 83
16.1.3市场风险 83
16.1.4资金管理风险 83
16.2风险规避对策 84
16.2.1不可抗力因素风险规避对策 84
16.2.2技术风险规避对策 84
16.2.3市场风险规避对策 84
16.2.4资金管理风险规避对策 85
第十七章结论与建议 86
17.1结论 86
17.2建议 86
附表 87
附件1产品销售收入预测表 87
附件2总成本费用表 89
附件3外购原材料表 90
附件4外购燃料及动力费表 91
附件5工资及福利表 92
附件6利润和利润分配表 93
附件7固定资产折旧费计算表 94
附件8无形资产及递延资产摊销表 95
附件9流动资金估算表 96
附件10项目投资现金流量表 97
附件11资产负债表 99
附件12财务计划现金流量表
附件13项目资本金现金流量表
附件14资金来源与运用表
第一章总论
1.1项目概要
1.1.1项目名称
利用碎猪肉生产饲料级磷酸氢钙、饲料用猪油、工业油脂、有机肥料项目
1.1.2项目建设单位
高州市***饲料有限公司
1.1.3项目建设性质
新建项目
1.1.4项目建设地点
本项目厂址选定在广东省高州市石鼓镇***村委会
1.1.5项目负责人
报告编制人：中投信德杨刚--工程师
1.1.6项目投资规模
项目总投资金额为0.00万元人民币，其中，建设投资为.00万元（土建工程投资.00万元，设备及安装工程投资.80万元，其他费用38.96万元，预备费用16.24万元），铺底流动资金.00万元。
项目正式运营达产后，可实现年产值.00万元，年均销售收入.90万元，年均利润总额为.81万元，年均净利润为.11万元，年均上缴税金及附加25.60万元，年均上缴增值税.00万元，年均上缴所得税.70万元，投资利润率为41.08%，税后财务内部收益率69.24%，税后投资回收期（含建设期）3.26年。
1.1.7项目建设规模
本项目主要生产规模：
序号 主要产品名称 数量 单位 价格 单位
1 饲料级磷酸氢钙 0.96 万吨/年 4,.00 元/吨
2 饲料用猪油 2.46 万吨/年 4,.00 元/吨
3 工业油脂 0.12 万吨/年 2,.00 元/吨
4 有机肥料 0.42 万吨/年 1,.00 元/吨
合计 3.96 万吨/年
本项目总占地面积6.00平方米，总建筑面积.00平方米。项目主要建设内容及规模如下：
主要建筑物、构筑物一览表
工程类别 工段名称 层数 占地面积（m2） 建筑面积（m2） 备注
1、主要生产仓储工程
车间1 1 .00 .00 26米*22米
车间2 1 .00 .00 10米*12米
车间3 1 .00 .00 15米*13米
车间4 1 .00 .00 9米*15米
2、配套建筑工程
办公室 1 .00 .00
厨房 1 30.00 30.00
工人宿舍 1 .00 .00
餐厅 1 .00 .00
卫生间 1 .00 .00 5间
合计 .00 .00
3、公共设施
道路硬化及停车场 1 0.00 0.00
绿化工程 1 .00 .00
1.1.8项目资金来源
本项目总投资资金为0.00万元人民币，资金来源为项目企业自筹。
1.1.9项目建设期限
本项目建设从年5月至7月，工期共计3个月。
1.2项目单位介绍
略
1.3编制依据
1.《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
2.《广东省国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》；
3.《国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定》；
4.《“十三五”国家科技创新规划》；
5.《全国饲料工业“十三五”发展规划》；
6.《全国农业现代化规划（—年）》；
7.《关于加快发展农业循环经济的指导意见》；
8.《工业绿色发展规划（-年）》；
9.《建设项目经济评价方法与参数及使用手册》（第三版）；
10.《工业可行性研究编制手册》；
11.《现代财务会计》；
12.《工业投资项目评价与决策》；
13.项目公司提供的有关材料及相关数据；
14.国家公布的相关设备及施工标准。
1.4编制原则
（1）充分利用企业现有基础设施条件，将该企业现有条件（设备、场地等）均纳入到设计方案，合理调整，以减少重复投资。
（2）坚持技术、设备的先进性、适用性、合理性、经济性的原则，采用国内最先进的产品生产技术，设备选用国内最先进的，确保产品的质量，以达到企业的高效益。
（3）认真贯彻执行国家基本建设的各项方针、政策和有关规定，执行国家及各部委颁发的现行标准和规范。
（4）设计中尽一切努力节能降耗，节约用水，提高能源的重复利用率。
（5）注重环境保护，设计中注重建设垃圾处理方案，在建设过程中采用行之有效的环境综合治理措施。
（6）注重劳动安全和卫生，设计文件应符合国家有关劳动安全、劳动卫生及消防等标准和规范要求。
1.5研究范围
本研究报告对企业现状和项目建设的可行性、必要性及承办条件进行了调查、分析和论证；对产品的市场需求情况进行了重点分析和预测，确定了本项目的产品生产纲领；对加强环境保护、节约能源等方面提出了建设措施、意见和建议；对工程投资、产品成本和经济效益等进行计算分析并作出总的评价；对项目建设及运营中出现风险因素作出分析，重点阐述规避对策。
1.6主要经济技术指标
项目主要经济技术指标表
序号 项目名称 单位 数据和指标
一 主要指标
1 总用地面积 亩 6.00
2 总建筑面积 ㎡ .00
3 达产年设计加工猪碎肉产能 万吨/年 6.00
4 达产年设计产品生产产能
4.1 饲料级磷酸氢钙 万吨/年 0.96
4.2 饲料用猪油 万吨/年 2.46
4.3 工业油脂 万吨/年 0.12
4.4 有机肥料 万吨/年 0.42
5 总投资资金，其中： 万元 0.00
5.1 建筑工程费用 万元 .00
5.2 设备及安装费用 万元 .80
5.3 土地费用 万元 0.00
5.4 其他费用 万元 38.96
5.5 预备费用 万元 16.24
5.6 铺底流动资金 万元 .00
二 主要数据
1 达产年年产值 万元 .00
2 年均销售收入 万元 .90
3 年平均利润总额 万元 .81
4 年均净利润 万元 .11
5 年销售税金及附加 万元 25.60
6 年均增值税 万元 .00
7 年均所得税 万元 .70
8 项目定员 人 42
9 建设期 个月 3
三 主要评价指标
1 项目投资利润率 % 41.08%
2 项目投资利税率 % 69.24%
3 税后财务内部收益率 % 31.84%
4 税前财务内部收益率 % 39.42%
5 税后财务静现值(ic=8%) 万元 1,.25
6 税前财务静现值(ic=8%) 万元 2,.78
7 投资回收期(税后) 年 3.26
8 投资回收期(税前) 年 2.80
9 盈亏平衡点 % 32.69%
1.7综合评价
饲料工业是支撑现代畜牧养殖业发展的基础产业，是关系到城乡居民动物性食品供应的民生产业。“十三五”时期是中国特色养殖业现代化加快推进的重要时期，也是建设饲料工业强国的攻坚时期。
项目结合公司自身有利条件，利用猪碎肉大力开发饲料猪油、饲料级磷酸氢钙、工业油脂等产品，是变废为宝，能源再生、缓解市场供需的尖锐矛盾，解决饲料和粮食问题的一个战略性措施，是饲料行业的一场革命，即满足我国养殖业市场对饲料猪油、饲料级磷酸氢钙的需求，又满足高效农业的生产经济发展，也对促进全社会和谐发展具有巨大的经济效益和社会效益。
项目的实施，不仅为公司带来良好的经济效益，同时会进一步促进当地经济建设的发展，为农业产业结构调整打下坚实基础。
项目的实施符合中国产业发展政策，是推动我国新型饲料行业持续快速健康发展的重要举措，符合中国国民经济可持续发展的战略目标。项目将带动当地就业，增加当地利税，带动当地经济发展。项目建设还将形成产业集群，拉大产业链条，对项目建设地乃至中国的经济发展起到很大的促进作用。因此，本项目的建设不仅会给项目企业带来更好的经济效益，还具有很强的社会效益。所以，本项目建设十分可行。